سبحان الله وبحمده .. سبحان الله العظيم

Thursday 30 January 2014

تعـريـف الائتمــــــــان


يعرف الائتمان بأنه الثقة التي يوليها البنك أو المؤسسة المالية لشخص ما سواء أكان طبيعياً أم معنوياً ، بأن يمنحه مبلغاً من المال لاستخدامه في غرض محدد ، خلال فترة زمنية متفق عليها وبشروط معينة مقابل عائد مادي متفق عليه أو فائدة متفق عليها ، (تجدر الإشارة هنا إلى أن المصارف الإسلامية لا تعتمد نظام الفائدة عند الإقراض ، ولكنها تعتمد على نماذج تمويل أخرى إسلامية بعيداً عن الفوائد الربوية تماماً) ، تمنح المؤسسات المالية والمصارف تلك القروض بضمانات تمكن هذه المؤسسات من استرداد قروضها في حال توقف العميل عن السداد . وتعرف القروض المصرفية بأنها تلك الخدمات المقدمة للعملاء ، التي يتم بمقتضاها تزويد الأفراد والمؤسسات والمنشآت في المجتمع بالأموال اللازمة ، على أن يتعهد المدين بسداد تلك الأموال وفوائدها والعمولات المستحقة عليها والمصاريف دفعة واحدة أو على أقساط في تواريخ محددة ، ويتم تدعيم هذه العلاقة بتقديم مجموعة من الضمانات التي تكفل للبنك استرداد أمواله في حال توقف العميل عن السداد بدون أية خسائر ، وينطوي هذا المعنى على ما يسمى بالتسهيلات الائتمانية ويحتوي على مفهوم الائتمان والسلفيات .


 عناصــر الائتمـــان
الائتمان يجب أن يتوافر فيه أربعة عناصر أساسية على الأقل لكي يعتبر ائتماناً ، فهي المكونة له ولو لم تكن موجودة لما كان هناك ائتمان ، تلك العناصر هي كما يلي :
1-     علاقة مديونية : وجود دائن ( مانح الائتمان ) ووجود مدين ( متلقي الائتمان ) ، وتوافر الثقة بينهما .
2-    وجود الدين نفسه : وجود المبلغ النقدي الذي أعطاه الدائن للمدين حيث يتعين على المدين أن يقوم برده إلى الدائن ، وهنا يظهر الارتباط بين الائتمان والنقود .
3-    الأجل الزمني للدين : الفارق الزمني هو العنصر الجوهري الذي يفرق بين المعاملات الفورية الآنية والمعاملات الائتمانية الآجلة .
4-     المخاطرة : وهي سبب حصول الدائن على دينه مضافاً إليه الفائدة نتيجة انتظاره على المدين ، فالفائدة هي ثمن المخاطرة عن احتمال عدم قيام المدين بسداد الدين .
 
أسـس منـح الائتمـــان
يجب أن يتم منح الائتمان استناداً إلى قواعد وأسس مستقرة ومتعارف عليها بين المؤسسات المالية والمصارف ، لو لم تكن موجودة فحينئذ لا يسمى الإئتمان ائتماناً وإنما فساداً مصرفياً حيث يقوم مسئولوا المؤسسة المالية الفاسدون بمنح الإئتمان إلى من لا يستحق ، فلا يسدد وتضيع أموال المؤسسات المالية ، حدث ذلك في مصر عشرات ومئات المرات في قضايا كثيرة شهيرة على مدى ستين عاماً أسوداً من الحكم العسكري الذي مازال جاسماً على صدر مصر ، عشرات قضايا الفساد ومئات المليارات من الدولارات أهدرت ولم يحاكم أحد طبعاً لأن الفساد عام ، وأفسد الفاسدين هو القضاء المصري الذي يضيع الحقوق . أهم تلك الأسس هي:
أولاً: توفر الأمان لأموال البنك ، وذلك يعني اطمئنان الؤسسة المصرفية إلى الشخص أو الجهة أو المنشأة التي تحصل على الائتمان ، ويثق المصرف في أن الحاصل على الإئتمان سوف يتمكن من سداد القروض الممنوحة له مع فوائدها في المواعيد المحددة لذلك .
ثانياً: تحقيق الربح ، والمقصود بذلك حصول البنك على فوائد من القروض التي يمنحها تمكنه من دفع الفوائد على الودائع ومواجهة مصاريفه المختلفة ، وتحقيق عائد على رأس المال المستثمر على شكل أرباح صافية . في المصارف الإسلامية لا توجد فوائد ربوية ، ولكن توجد صيغ أخرى إسلامية تحدد العلاقة بين المصرف الإسلامي والعميل مثل المضاربة ، المشاركة وغيرها من صيغ التمويل الإسلامي التي تتفق مع الشريعة الإسلامية .
 
ثالثاً: السيولة ، أي توفر قدر كافٍ من الأموال السائلة لدى البنك لمقابلة طلبات السحب دون أي تأخير ، فلابد من الموازنة بين توفير القدر المناسب من السيولة لدى البنك وبين منح الإئتمان لعملائه ، ويبقى على إدارة البنك الناجحة مهمة الموائمة بين هدفي الربحية والسيولة.
*******
مصدر الصور: فليكر
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 



3 comments:

  1. Forex Signals Provider 2022: Hot Forex Signal is the top and accurate Forex signals service provider in 2022. If you lose your money via trade we will give 100 percent money back return.

    ReplyDelete
  2. Forex trading signalscan be defined as “buy” and “sell” suggestions and, in conjunction with technical and fundamental analysis, they provide information on the best time and price to enter a trade and profit from the predicted move in price.

    ReplyDelete
  3. If you are a newbie in Forex trading or do not know much about trading tactics, there is nothing to worry about as an amazing tool, Forex copieris available in the market to make your trading business smooth and easy. Forex Trade copier is an excellent tool for the beginners as it not only allows your trading to be managed by professional traders but also giving you a chance to make profits in less time.

    ReplyDelete